Типы ИИС делятся по виду налогового вычета, которые можно получиться. Эпизодически поднимается вопрос о введении еще одного типа, но пока он на стадии обсуждения. Индивидуальный инвестиционный счет – это особый счет для инвестирования в акции, облигации и иные ценные бумаги. ПИФ — это паевой инвестиционный фонд, то есть отдельная организация, которой вы даете свои деньги, и уже она вкладывает их, следуя определенной стратегии. При этом вы не можете напрямую управлять активами фонда и менять состав портфеля.
- Если вы хотите открыть индивидуальный инвестиционный счет нового типа, оставьте заявку.
- За счет этого вычета доходность ваших вложений может увеличиться на сумму до 13% годовых.
- Стоимость активов и фактическая доходность может как уменьшаться, так и увеличиваться в зависимости от ситуации на финансовых рынках.
- Зачислять на ИИС можно только рубли (нельзя зачислять иностранную валюту, акции, облигации и т. д.), причём максимальная сумма ограничена законодательно.
- Внимательно изучите все виды тарифов и комиссий перед выбором.
- Для получения УНВ не придется заполнять налоговую декларацию, а срок проверки документов и перечисления денег существенно сокращается (максимально 48 дней).
Необходимо будет только авторизоваться в личном кабинете на сайте ФНС РФ, выбрать счет для зачисления суммы вычета и подтвердить корректность данных в подготовленном заявлении. При
оформлении доверительного
управления на ИИС вам будут предложены на выбор определенные стратегии,
в рамках которых будет работать управляющая компания. Она получает весь
контроль над активами, проводя всю работу по инвестированию.
Рублей, то уже в следующем году вы вправе подать в налоговые органы комплект соответствующих документов на предоставление налогового вычета и получить от государства 13% от 400 тыс. Вычет типа А подходит для инвесторов с доходом в соответствующем налоговом периоде, облагаемых по ставке 13%, например, заработной платы. Отчасти снижение интереса к таким инструментам может быть связано как с общим охлаждением инвесторов к фондовому рынку на фоне высоких ставок по депозитам (см. “Ъ” от 15 января), так и появлением нового вида ИИС — третьего типа. До 2024 года инвесторы могли выбирать между счетами типов ИИС-1 и ИИС-2, которые отличались способом осуществления налогового вычета.
Руб., а по истечении минимального срока действия ИИС — с дохода от инвестиций на ИИС-3 в размере до 30 млн руб. Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – это счет, на который клиент (физическое лицо) вносит денежные средства, а доверительный управляющий (АО УК «Первая») инвестирует эти денежные средства в ценные бумаги. Вложение в ИИС позволяет не только получить доход за счет роста стоимости ценных бумаг и выплат (купонов, дивидендов) доверительный инвестиционный счет по ним, но и увеличить доходность от инвестиций на 13% за счет налогового вычета. Если инвестор получает доход (например, заработную плату), с которого уплачивает НДФЛ, то такому инвестору подойдет как первый, так и второй тип инвестиционного налогового вычета. Если у инвестора нет постоянного дохода и возврат уплаченного НДФЛ из бюджета для него не актуален, то такому инвестору подойдет второй тип инвестиционного налогового вычета.
2) Второй тип (тип Б) инвестиционного налогового вычета (вычет на доход) может быть получен только при закрытии ИИС и при условии действия договора не менее 3-х лет. Инвестиционный налоговый вычет данного типа применяется к сумме положительного финансового результата, за весь период ведения ИИС (не менее 3-х лет). Вычет типа Б может предоставляться всем инвесторам при условии наличия дохода при закрытии https://srp-trade.org/ ИИС. Тип Б — вы открываете счет, пополняете его рублями и инвестируете в ценные бумаги. При закрытии счета весь доход от продажи ценных бумаг на ИИС, а также купонный доход от облигаций будет освобожден от уплаты налога в размере 13%. Это выгодно, если вы планируете активно торговать на бирже, а также если у вас статус самозанятого или ИП (люди, которые не платят НДФЛ, не смогут получить вычет типа А).
Физические лица, налоговые резиденты Российской Федерации. Нацелена на получение доходности, значительно превышающей ставки по банковским депозитам в рублях, благодаря вложению в акции российских компаний и подходит инвесторам, готовым к высокому уровню риска. Подборка наиболее важных документов по запросу Что такое иис (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое). Внимательно изучите все виды тарифов и комиссий перед выбором. Индивидуальный Инвестиционный счет в Тинькофф — один из самых популярных вариантов среди инвесторов. Даже у самой надежной компании существуют нюансы, которые именно в вашем случае могут оказаться решающими.
Если в момент закрытия ИИС на нем будут деньги или активы, в том числе заблокированные, мы автоматически откроем для вас отдельный брокерский счет в Тинькофф и переведем активы и деньги с ИИС туда. Если на ИИС есть фьючерсы, опционы или драгоценные металлы, перевести их на новый брокерский счет не получится. ИИС — это специальный инвестиционный счет со льготным налоговым режимом, которым вы управляете самостоятельно. Открыть ИИС может любой гражданин России старше 18 лет, который платит налоги в России и имеет статус налогового резидента РФ. Для этого необязательно иметь постоянную регистрацию (прописку), достаточно находиться на территории России не менее 183 дней в году. Вы не сможете открыть ИИС без гражданства РФ, даже если вы живете на территории России и платите налоги в ее казну.
Кто может получить налоговый вычет?
Вам потребуется проверить документы в личном кабинете налогоплательщика и подписать заявление на вычет. Документы для самостоятельного получения вычета за 2023 год будут доступны в личном кабинете УК «Первая» и офисах банка в первом квартале 2024 г. Если выбрали вычет типа Б, то налога от продажи ценных бумаг не будет.
При этом у одного человека одновременно может быть только один ИИС. ИИС в России начали использоваться с 1 января 2015 года. По мнению «Российской газеты», целью нововведения была популяризация среди населения долгосрочного инвестирования в ценные бумаги[1]. В качестве поощрения был использован механизм налоговых вычетов.
Гарантируется ли сохранность вложений или их доходность?
Открытие Индивидуального Инвестиционного счета происходит отдельно. Даже если у данного брокера у вас уже открыть брокерский счет, ИИС придется оформить отдельно. Индивидуальный инвестиционный счет, который действовал с 2015 года, открыть больше нельзя. Вместо него в 2024 году появился ИИС нового типа — ИИС-3.
оформления доверительного управления
Поэтому открывать ИИС разумно именно в целях инвестирования. Вычет типа Б (освобождение дохода от налога) — его можно получить через брокера при закрытии ИИС. Алгоритм действий будет зависеть от того, какой тип налогового вычета вы оформляете. ИИС, как и обычные брокерские счета, не застрахованы государством (на 2019 год). Некоторые управляющие компании предлагают часть средств разместить на депозите.
Подробное описание стандартной стратегии и стандартного инвестиционного профиля приведено на официальном сайте ООО «УК ПРОМСВЯЗЬ» ООО «УК ПРОМСВЯЗЬ» не гарантирует получение ожидаемой доходности. Стоимость активов и фактическая доходность может как уменьшаться, так и увеличиваться в зависимости от ситуации на финансовых рынках. Согласно заявлению руководства, Индивидуальный Инвестиционный счет в Финам позволяет получить от 16% годового дохода.
Какой тип налогового вычета выбрать?
С января этого года для частных инвесторов есть возможность открыть лишь ИИС-3 (правда, в количестве до трех). По данным Московской биржи, за январь 2024 года было открыто 8,2 тыс. Годом ранее было их было открыто в 2,5 раза большее — более 21 тыс., а в среднем в 2023 году открывалось более 50 тыс. Инвестор может пополнить ИИС неограниченное число раз, однако в течение календарного года на ИИС не может быть перечислено более чем 1 млн. Рублей (при превышении суммы АО УК «Первая» вернет инвестору платёж).
При закрытии ИИС с типом вычета Б платить налог с купонного дохода по облигациям, а также с дохода от продажи ценных бумаг и производных финансовых инструментов (например, фьючерсов и опционов) не придется. Стоимость инвестиционных паев может увеличиваться и уменьшаться, результаты инвестирования в прошлом не определяют доходы в будущем, государство не гарантирует доходность инвестиций в паевые инвестиционные фонды (ПИФ). Прежде чем приобрести инвестиционный пай, следует внимательно ознакомиться с правилами доверительного управления ПИФ (ПДУ ПИФ). ПДУ ПИФ предусмотрены скидки с расчетной стоимости инвестиционных паев при их погашении. Взимание скидок уменьшит доходность инвестиций в инвестиционные паи ПИФ.
По окончании года, в течение которого были внесены средства на ИИС, инвестор сможет получить от государства 13% от внесенной за этот год на ИИС суммы (максимально 52 тыс. рублей при внесении на ИИС 400 тыс. рублей и более). Например, если в текущем году вы внесли на ИИС 700 тыс. Рублей, и ваш доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%, за этот год превысил 400 тыс.
В данных стратегиях доверительного управления выбираются инструменты с низким риском, которые, однако, позволяют использовать возможности рынка для получения доходности инвестором выше банковского депозита. При заключении договора доверительного управления следует внимательно ознакомиться с его содержанием, а также с декларацией о рисках, являющейся частью этого договора. Система работает по принципу год-год – в каком именно месяце были внесены средства, значения не имеет.
Выбираете выгодный для Вас налоговый вычет
Два Индивидуальных Инвестиционных счета открыть не получится. И если вы откроете его у другого брокера, первый счет просто закроют. Это может повлиять на то, какие продукты мы рассматриваем и на какие темы пишем, но это никоим образом не влияет на наши рекомендации или советы, которые основаны на тысячах часов исследований. Мы не размещаем платные отзывы и не занимаемся искусственным повешением рейтинга компаний и их услуг. Специалисты управляющей компании «Альфа-Капитал» свяжутся с вами в ближайшее время для проведения консультации.